企業(yè)境外投資先注冊(cè)境外公司還是先辦理ODI備案？

企業(yè)境外投資先注冊(cè)境外公司還是先辦理ODI備案？

根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》，對(duì)境外進(jìn)行投資的企業(yè)應(yīng)當(dāng)先通過(guò)商務(wù)部門(mén)和發(fā)改部門(mén)的審批，拿到《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》后再前往投資目的地進(jìn)行公司注冊(cè)，銀行開(kāi)戶(hù)，最后回到境內(nèi)投資主體的開(kāi)戶(hù)行辦理外匯登記手續(xù)，這是合規(guī)的投資流程。建議企業(yè)可以先在投資東道國(guó)辦理企業(yè)名稱(chēng)預(yù)注冊(cè)，沒(méi)有預(yù)注冊(cè)程序的地區(qū)，可直接辦理國(guó)內(nèi)備案手續(xù)，再設(shè)立境外企業(yè)。

境外投資備案流程

1. 發(fā)改委備案—— 要去公司注冊(cè)地所在商務(wù)局發(fā)改委進(jìn)行備案

2. 商務(wù)部備案發(fā)證——將所有文件寄給商務(wù)局或商務(wù)廳或商務(wù)部備案，完成后即可獲得境外投資證書(shū)。

3. 外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需要外管部門(mén)匯報(bào)。外管部門(mén)審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

4. 境外投資登記——投資國(guó)當(dāng)?shù)剡M(jìn)行的備案登記。

境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請(qǐng)示文件；

2、境外投資備案表；

3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

4、境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；

6、項(xiàng)目背景說(shuō)明；

7、追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；

8、資金證明(存款證明原件)；

9、審計(jì)報(bào)告。

境外投資備案（ODI）申請(qǐng)注意事項(xiàng)

1、一般情況下，發(fā)改委備案和商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)可以同步操作進(jìn)行，主要原因是向兩大機(jī)構(gòu)所提交的材料幾乎一致。

2、如果想要提高ODI備案的成功率，則建議先辦理由商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)的《境外投資證書(shū)》;然后再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;

3、資金證明以提交企業(yè)近期三個(gè)月的存款證明為準(zhǔn)，具體證明開(kāi)具時(shí)間以提交正式ODI備案申請(qǐng)所需材料之日為準(zhǔn)。

4、遞交的材料一定要實(shí)行預(yù)提交制;即:在正式提交申請(qǐng)前，先將準(zhǔn)備遞交的材料提交至市級(jí)商務(wù)局經(jīng)外處審核和提供修改意見(jiàn)，根據(jù)修改意見(jiàn)，對(duì)遞交材料進(jìn)行修改和完善。

在實(shí)際投資過(guò)程中，很多企業(yè)已經(jīng)提前注冊(cè)好境外公司，在銀行辦理外匯登記手續(xù)的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)沒(méi)有取得商務(wù)部門(mén)和發(fā)改部門(mén)的兩個(gè)證書(shū)，于是就去商務(wù)部門(mén)和發(fā)改部門(mén)辦理補(bǔ)備案審批。這樣的操作無(wú)疑是違規(guī)的，但如果是以境內(nèi)企業(yè)身份設(shè)立的境外公司，不同的地區(qū)對(duì)于未批先設(shè)也有不同的要求，具體可以咨詢(xún)我司，給您出具最完整合規(guī)的ODI審批方案。